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有效的风险管理与舞弊调查
服务介绍：
柜台式服务,电话服务,上门服务,信函服务,网络服务,个人咨询,大讲坛,沙龙,其他服务
服务介绍
Service Introduction
课程大纲：
一、风险管理与企业内控内审制度
环境风险
流程风险（运营、财务、授权、舞弊）
决策风险
二、舞弊类型与风险分析
-侵占挪用资产类舞弊
-虚假财务报表类舞弊
-挪用类舞弊
-商业贿赂舞弊
-收入和存货舞弊
-合同舞弊
-内部控制审核
-财务报表审计
-舞弊专门审计
案例1：国际制药集团公司风险导向审计案例。
案例2: 经典舞弊案例分析。
-第三方物流公司商品侵占案（XX可乐短货事件）
-配送车送货差异职务侵占案（XX公司电器短缺）
-某公司人力资源高管虚报商业咨询费案件
-送货员仓管合谋侵占财物案
拓展应用：
应用1：舞弊手段的揭露技巧
应用2：舞弊形式分析
三、舞弊调查程序与方法
-深入了解被审计单位及其环境
-决定介入调查的适当人选
-执行询问程序
-实地调查
-分析舞弊内容，确定舞弊事实
-提报稽核结果
-完成复核并提出变革建议
四、如何预防和制止舞弊行为
-健全财务制度
-内控的完善
-审计监督
-经济责任制
案例分析：
-案例3：内部控制制度对舞弊防范的有效作用分析
-案例4：最新国内舞弊案例分析
拓展应用：
-应用3：讨论舞弊调查程序
-应用4：舞弊防范的有效措施
上午： 下午：
08:30-10:00 培训 14:00-15:30 培训
10:00-10:10 茶歇 15:30-15:40 茶歇
10:10-12:00 培训 15:40-17:00 培训
12:00 午餐 17:00 主持人总结，培训结束
